Covid 19 e Fluxo de Caixa: oportunidades e desafios

Hoje vamos falar sobre um problema real e complexo, mas que deve ser discutido. Estamos falando do caixa das empresas, esse fator que vem gerando tanta discussão e que ganhou relevância durante a pandemia

Contexto:

Períodos de crise sempre deixam profundas mudanças. Com todas as medidas tomadas por nós no combate à Covid-19, é de se esperar que todas as empresas e empreendedores tenham novas experiências e ensinamentos neste difícil momento. Afinal, a estratégia de isolamento social já afetou o ambiente - repovoando rios e deixando o ar mais puro - e também a forma como consumimos e navegamos na internet. Não seria diferente com as empresas, não é mesmo?

No âmbito das MPE’s – Micro e Pequenas Empresas, o cenário é bastante alarmante. Sobre o aspecto financeiro dessas empresas, o que percebemos até o momento foi um grande destaque a um dos pilares da gestão empresarial, mas usualmente negligenciado: a gestão de caixa. Historicamente, falhas na gestão de caixa já são um dos principais motivos para o encerramento das atividades das empresas no Brasil, mas devido à sua importância no dia a dia empresarial é esperado que em tempos de crise ela se torne ainda mais relevante.

E tudo isso por um motivo bem simples. Quando somos pegos de surpresa, como ocorreu ao início da pandemia, só teremos previsões de recebimentos e pagamentos se realizarmos uma gestão de caixa eficiente. Além disso, iniciativas internas à empresa, como a suspensão de investimentos para manutenção de outras operações imprescindíveis, por exemplo, também só serão possíveis caso tenhamos em mãos os dados reais e atualizados do caixa da empresa. Casos extremos, como a possibilidade de demissão e até mesmo a falência da empresa são, em última instância, problemas que podem ser visualizados através da gestão de caixa interno.

A ferramenta:

Para uma gestão de caixa eficiente, o acompanhamento do fluxo de caixa empresarial é o ponto de partida. Nesse momento de crise, ele seria o responsável por responder a perguntas como: “vou ter dinheiro para aguentar todo esse tempo?”, ou “só tenho caixa até semana que vem. O que fazer?”

O fluxo de caixa nada mais é do que um relatório usado pelos gestores financeiros para entender o comportamento do saldo do seu caixa após todas as entradas e saídas, podendo ser visualizado por dia, semana, mês, etc. Com todas essas informações organizadas, fica mais fácil responder às perguntas acima, e claro, te ajudando a tomar as melhores decisões.

Na Bevert, usamos muito essa ferramenta tanto internamente quanto em conjunto com nossos clientes. A análise do fluxo de caixa irá demonstrar qual a situação atual, além de quais saídas podemos buscar para reverter uma situação incômoda. 

Por exemplo, assim que a Covid-19 chegou ao Brasil, realizamos uma análise de todos os clientes observando o faturamento, gastos, lucratividade e fluxo de caixa dos próximos 5 meses. Isso nos permitiu criar um plano de contingência específico para cada um deles em caso de necessidade, além de priorizar quais gastos deveriam ser revistos caso o plano fosse necessário! É muito planejamento!

Ação:

Conforme dissemos, a análise do fluxo de caixa permite, por exemplo, explorar alternativas para reduzir ou mitigar possíveis momentos de turbulência. Ao realizar a análise do fluxo de caixa, caso você se depare com posições de caixa inadequadas, as ações abaixo podem ajudar a sua empresa a continuar no caminho certo e superar esse momento de crise:

- Antecipação de recebíveis: buscar junto a operadora de cartão de crédito, ou renegociar diretamente com o cliente, algum contrato com vencimento futuro em troca de um desconto

- Renegociação de despesas: além de todas as ações que o governo e algumas entidades bancárias estão tomando (adiamento de impostos, financiamentos, etc.), você pode tentar negociar diretamente com o fornecedor, pedindo algum desconto nos próximos meses que poderá ser devolvido nos períodos posteriores à crise

- Tomada de recursos de terceiros: mesmo com as ações anteriores, pode ser que você precise de algum recurso extra. Nesse caso, o governo tem disponibilizado algumas linhas de crédito para pagamento de funcionários, além de aumentar o dinheiro disponível para os bancos emprestarem. Além disso, as próprias instituições bancárias estão aumentando o limite de linhas de crédito como cheque especial e capital de giro. Mas muita atenção com esses dois! Eles podem ter alta carga de juros e encargos financeiros.

Conclusão:

A análise do fluxo de caixa é o primeiro passo para uma gestão financeira eficiente. Através dela você poderá não somente ter conhecimento e controle sobre a saúde financeira do seu negócio, mas também projetar situações e se planejar melhor! É uma excelente ferramenta de análise para momentos como esse e que poderão mudar o jogo a seu favor.

Entretanto, lembre-se, independente da solução que você encontrar, tenha em mente que é fundamental simular qual o impacto que ela terá no seu caixa futuro. Muitas das saídas encontradas terão algum tipo de custo (juros, desconto de antecipação, etc.) e pode ser que você não tenha real necessidade desse tipo de ajuda! Caso tenha alguma dúvida ou insegurança, tenha em mente que um assessor financeiro poderá te ajudar.

Compartilhar